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虚拟货币洗钱风险分析及监管建议 摘要：随着我国互联网的不断发展，虚拟货币受到广泛关注。比特币作为一种虚拟货币发展特别迅速，不仅在互联网上流通，还渗透到了现实世界。作为一种新型的支付工具和交易媒介，在其功能不断完善的同时，也在网络环境中引发了赌博、逃税、诈骗、地下钱庄等一系列犯罪活动，很容易被不法分子利用来进行洗钱活动。活动。本文从虚拟货币的发展现状入手，分析其交易背后的潜在洗钱风险，并参考FATF及代表性央行和政府的监管经验提出相关监管建议。关键词：虚拟货币；比特币；洗钱一、虚拟货币发展现状虚拟货币由民间机构发行，也是民间机构使用的记账单位。国际货币基金组织认为，虚拟货币是价值数字化表现的重要组成部分，常用的虚拟货币主要包括航空里程、电子优惠券和加密数字货币。目前，以比特币为代表的虚拟数字货币引起了全世界的关注。它采用分布式账本。主要特点如下： 虚拟货币的价值主要取决于供求关系，但需要注意的是，虚拟货币既不是个人债务，也不是结构性债务，与法定货币有很大不同；虚拟货币可以利用分布式账本实现点对点的价值转移，是一种创新的价值转移方式；虚拟货币不在任何机构下运作，但虚拟货币的一些用户，一些中介机构可以为他们提供服务，但与电子货币发行者提供的服务不同。

目前，比特币的应用越来越广泛，并逐渐向世界扩展。越来越多的商家使用比特币进行交易，每日现金兑换超过10万笔。目前我国比特币中国、OKCoin和火币网三大交易平台交易量最大在德国虚拟货币个人税收，占总量的60%，其他多家“虚拟货币”交易所占据剩余40%的市场份额. 2017年7月，国家互联网金融安全技术专家委员会发布报告显示，国内比特币交易量达到301.7亿元，占全球总交易量的30%。 2017年以来，以比特币为代表的“虚拟货币”不仅价格快速上涨，市值也经历了快速上涨。它在 2017 年初徘徊在 1,000 美元，并在年底攀升至 19,511 美元。从那时起，经历了暴涨和暴跌的时期。下降约70%。由此可见，虚拟货币的投机性更强，同时存在更大的洗钱风险，这需要监管者予以重视，全球监管力度不断加大。 二、虚拟货币潜在的洗钱风险（一)虚拟货币交易中的反洗钱监管体系不完善，容易被洗钱者利用。作为互联网的创新产品金融方面，我国目前对虚拟货币的监管处于探索阶段，缺乏针对性的风险评估标准，在市场准入阶段，虚拟货币发行者和交易服务提供者并没有受到健全监管的有效约束，增加了风险虚拟货币在一定程度上用于洗钱，而且各国对虚拟货币使用的反洗钱监管制度尚未建立和完善，导致无法对虚拟货币的违法犯罪活动进行全面监控和制裁。洗钱。

(二)虚拟货币交易的匿名性使得客户身份识别要求难以落实。虽然目前的《关于防范比特币风险的通知》（以下简称《通知》）要求虚拟交易平台有效履行反洗钱义务，用户实名登记，登记姓名、身份证号等信息，但由于网络的非面对面性质，现有的实名认证只能识别身份证号码的真实性，无法知道比特币账户持有人，无法通过交易行为追踪到双方的真实身份，同时用户上传的电子版身份证件非常容易伪造，洗钱者经常使用或窃取他人的身份信息，通过买卖遗失的身份证、身份证等方式完成多个账户的注册nk 卡。 ，使得注册身份难以验证，管理员难以监控和追踪。 （三)虚拟货币交易的脆弱中介无法有效保存客户身份信息和交易记录。虚拟货币主要在互联网网站上交易。，如果互联网被黑，就会损害交易主体的利益。Coincheck，日本最大的加密货币交易所之一，宣布遭遇黑客攻击，平台上价值约580亿日元的NEM币（New Economy Coin）全部被非法转移。客户信息和交易记录，如果保密技术存在漏洞或黑客破解，客户信息和交易记录将被泄露，完整性无法保证。流动有不利影响。（四)虚拟货币交易的主权超国家和隐蔽性ns 使得监控和跟踪可疑交易资金变得困难。

虚拟货币发行方、交易服务商、用户分散在不同国家和地区，使用跨境支付方式。因此，在存储客户身份信息和交易记录时，也是在不同国家和地区进行的。在一定程度上增加了在全球范围内的监控和追踪难度。此外，虚拟货币的虚拟性和自身的全球交易网络采用 P2P 方式，任何人都可以在世界任何地方转移比特币，但任何第三方都无法干预交易，虚拟货币洗钱者利用弱反洗钱洗钱监督。国家和地区在德国虚拟货币个人税收，以便在短时间内完成大量复杂的资本流动。即使确定为可疑交易，也难以采取措施，增加了侦查难度。 三、虚拟货币监管的国际实践和经验如何解决虚拟货币体系的潜在风险和监管问题，引起了众多国际组织和央行的关注，并公开回应。这些反应大致可以分为以下四类。警告和风险通知。伴随着比特币价格的大起大落，一些央行、监管机构和政府都对虚拟货币系统发出了风险警告。法兰西银行、德国联邦金融监管局和比利时央行质疑非央行发行的比特币存储不安全，比特币的使用可能会增加洗钱和恐怖主义融资风险。法国和德国将共同撰写比特币分析报告和监管建议，并在2018年3月的G20财长会议上向G20提交相关结果。西班牙也及时发布了有关虚拟货币风险的信息公告。

欧盟考虑加强对比特币等加密货币的监管，认为加密货币市场价格波动存在风险。监管和注册许可。一些国家将虚拟货币交易平台和中介服务机构作为反洗钱监管的重点。美国财政部金融犯罪执法局（FinCEN）和纽约州法案规定“每天超过10,000美元的个人交易应报告，客户的非法活动也应受到监控，可疑情况应立即报告” ，明确中介平台对大额和可疑交易的报告和核实义务。英国拟将其纳入反洗钱和反恐融资法规和监管机构的监管，并拟扩大欧盟反洗钱法规的管辖范围，使交易者能够披露身份并报告可疑交易。日本对从事虚拟货币交易和其他虚拟货币的兑换、流通和代理媒介实行强制登记制度，要求交易机构在登记时提交包括未来三年收入和支出预测在内的各种文件，并严格执行了解客户端程序。在 2017 年 12 月举行的多部门联合紧急会议上，韩国提议建立与虚拟货币交易所相关的安全监管措施，要求交易所遏制洗钱活动并报告所有可疑交易。立法规范。目前，一些国家已经提出立法来规范虚拟货币交易。欧盟已将虚拟货币领域的反洗钱控制纳入《反洗钱法》第四版修订草案。加拿大颁布《C-31法案》，要求比特币企业保存可疑交易记录，核实程序，及时提交可疑交易报告。

日本出台了《支付服务法》，加强了对账户持有人的审查，确保了资金来源的合法性。韩国《与加密货币相关的反洗钱指南》明确了金融机构在加密货币交易中的义务和责任。俄罗斯关于“数字金融资产”的联邦法律草案要求，虚拟货币和数字钱包密钥的流通必须由合法建立的加密货币交易所管理。明确禁止。一些国家禁止比特币交易。 2013年12月，中国人民银行等五部委联合发布命令，禁止比特币交易，包括部分金融机构和支付服务商； 2017 年 9 月，ICO 被禁止，相关数字货币交易所被关闭。出于对数字货币安全、洗钱和恐怖主义融资的担忧，澳大利亚中央银行迅速停止了比特币交易。印度政府最近明确表示，不承认比特币为法定货币，将阻止其在管辖范围内使用。更多国家对比特币的接受度较低，例如芬兰、马来西亚和印度尼西亚。这些国家认为比特币不是流通货币，不符合金融工具的定义，不承认其法律地位。 四、加强虚拟货币反洗钱监管的有效建议（一)完善虚拟货币反洗钱监管体系，加强虚拟货币准入管理。从国家层面，结合结合实际，制定完善的虚拟货币管理办法，以交易平台注册为重点，提前落实反洗钱监管措施，防范虚拟货币交易带来的洗钱风险。

在市场准入过程中，要求虚拟货币发行人或经营机构建立反洗钱管控要求，明确交易过程中履行的反洗钱义务。同时，对相关机构的性质、注册资本、账号及交易限额、反洗钱领导小组、可疑交易监测报告等建立了严格规范的准入制度（二)全面落实“风险为本”要求，开展洗钱风险评估。一是在风险为本的前提下，监管部门可以通过风险评估及时识别可能存在的洗钱和恐怖融资风险，并鉴于存在的风险，提出有针对性的监管措施。二是对新产品、新业务进行风险评估。还应关注新产品和新业务的交易，对产品和新业务进行风险评估，落实有效的监管措施，防范和降低新产品、新业务、新技术应用带来的洗钱和恐怖融资风险。 （三)深入客户识别，严格执行实名制和交易记录保存制度。一是在开户和注册阶段，虚拟货币交易客户的相关信息，包括身份信息和信用在审核过程中，应采取在线核查等措施，必要时可对虚拟货币交易客户进行实地走访，确保客户身份信息的真实性和可靠性。二是推广和加强数字证书和电子签名，加强对第三方数据库或其他可以确认客户交易和活动的信息源的访问，匹配身份信息，网络服务器上每一笔超过一定金额的交易都是完全存储。

(四)加强对可疑交易的监测和分析，履行可疑交易报告义务。一是根据FATF第20条建议，对可疑交易活动进行实时监测。虚拟货币支付机构。根据交易主体的信息、公钥、交易性质、交易金额等，实现信息记录的有效维护。二是通过数据挖掘、数据碰撞、黑名单比对等，进行票据分析，并对可疑交易线索进行挖掘。三是明确虚拟货币的用途和用途，限制高风险虚拟货币交易的数量和频率，对IP地址、服务器和域名出租信息进行实时跟踪. (五)加强虚拟货币反洗钱跨境合作，加大对虚拟货币的打击力度洗钱。目前，虚拟货币跨境洗钱和恐怖融资问题日益严重，虚拟货币的全球性使得监管虚拟货币洗钱的难度加大。洗钱监管的差异化特点，加强在虚拟货币风险多国监管、跨区域合作、联合立法等方面的深度合作与交流，借鉴取得的先进监管经验，实现共享监管信息化、监管程序对接与配合，推动建立统一的虚拟货币反洗钱应对机制。作者：朱晓飞 文档：虚拟货币洗钱风险分析及监管建议，感谢阅读下载。本资源来源于互联网，本着保护作者知识产权的原则，请下载请勿用于商业用途，仅供学习交流。如侵犯作者权益，请留言或与本站信息联系，我会第一时间删除。